銀(yin)華(hua)金商咨(zi)詢股(gu)份有(you)限公司(si) 沙銀(yin)華(hua)
一、前言
（一）從“老齡(ling)化(hua)社會”走向“老齡(ling)社會”的帷(wei)幕即將(jiang)拉開(kai)
根(gen)據1956年(nian)聯合國(guo)《人口老(lao)齡(ling)化及(ji)其社會經濟(ji)后果(guo)》以及(ji)世(shi)界(jie)衛生組織（WHO）的劃分標準，當(dang)一(yi)個國(guo)家(jia)或(huo)地區(qu)65歲及(ji)以上老(lao)年(nian)人口占總人口比例(li)達到(dao)或(huo)超過7%時，則(ze)意(yi)味著進入了“老(lao)齡(ling)化社會”，達到(dao)或(huo)超過14%時，則(ze)進入了“老(lao)齡(ling)社會”，達到(dao)或(huo)超過21%時，被認(ren)定為“超老(lao)齡(ling)社會”。
亞洲最早步入“老齡社會”（14%）的國(guo)家(jia)是(shi)日本（1994年），其次是(shi)韓國(guo)（2018年）、新加坡（2021年）、中國(guo)（預計2025年）①。
據中國國家(jia)統(tong)計局2021年5月發布的(de)《第七次(ci)全國人(ren)口(kou)(kou)普查公報》顯示，中國60歲及以上的(de)人(ren)口(kou)(kou)超(chao)過26,401萬人(ren)，占(zhan)總人(ren)口(kou)(kou)的(de)18.70％；65歲以上超(chao)過19,063萬人(ren)，占(zhan)13.50％。2023年1月，國家(jia)統(tong)計局稱(cheng)，中國已(yi)出(chu)現(xian)出(chu)生率下(xia)降和總人(ren)口(kou)(kou)減少，從而拉開了少子化(hua)的(de)帷幕。
（二）老齡社會之難題：因病致貧
老(lao)齡社會難題(ti)之(zhi)一，就是老(lao)年人“因病致貧(pin)”的風(feng)險隨著年齡增加而增大（簡稱(cheng)“因病致貧(pin)難題(ti)”）。
1.老年人容易罹患“三(san)大疾病”
當人(ren)步入老齡后，最容(rong)易(yi)罹(li)患“三大疾(ji)病(bing)”，即(ji)癌(ai)癥、心臟(zang)疾(ji)病(bing)、腦(nao)血管(guan)疾(ji)病(bing)。
（1）美國、日本的(de)情況
2023年(nian)1月(yue)，美國癌(ai)癥(zheng)學會(hui)《臨床醫師癌(ai)癥(zheng)雜(za)志》（《CA:A Cancer Journal for Clinicians》)的癌(ai)癥(zheng)統(tong)計報告顯示，2023年(nian)，美國將出現195.83萬例(li)新癌(ai)癥(zheng)病(bing)例(li)和60.98萬例(li)癌(ai)癥(zheng)死亡病(bing)例(li)。
在(zai)日本，根(gen)據(ju)(ju)(ju)日本癌癥(zheng)(zheng)研究振(zhen)興財團(tuan)《癌癥(zheng)(zheng)統計 2022》數據(ju)(ju)(ju)顯示，日本男性一生中可能患(huan)癌癥(zheng)(zheng)的(de)概率高達65.0%，而女(nv)性相對少些。根(gen)據(ju)(ju)(ju)日本厚(hou)生勞動(dong)省《2020年的(de)人(ren)口(kou)動(dong)態定期調查的(de)統計》數據(ju)(ju)(ju)顯示，日本人(ren)身故(gu)原因第(di)一位是癌癥(zheng)(zheng)（27.6%），第(di)二位是心臟(zang)疾(ji)病(bing)(bing)（15%），第(di)三(san)位是腦(nao)血管疾(ji)病(bing)(bing)（7.5%）。占(zhan)前三(san)位的(de)三(san)種疾(ji)病(bing)(bing)身故(gu)率占(zhan)總身故(gu)人(ren)數的(de)50.1%。
（2）中國的情況(kuang)
2023年(nian)，中(zhong)國國家癌(ai)(ai)癥(zheng)(zheng)(zheng)中(zhong)心(xin)公(gong)布(bu)的癌(ai)(ai)癥(zheng)(zheng)(zheng)登記(ji)年(nian)度報告②顯(xian)示，2016年(nian)估計有(you)406.4萬例(li)新發癌(ai)(ai)癥(zheng)(zheng)(zheng)病例(li)，平均(jun)每天(tian)超過1.1萬人(ren)被(bei)診斷為癌(ai)(ai)癥(zheng)(zheng)(zheng)，同年(nian)約有(you)241.35萬人(ren)死于癌(ai)(ai)癥(zheng)(zheng)(zheng)。
2019年(nian)《中國心(xin)(xin)(xin)(xin)血管(guan)健康與(yu)疾病(bing)報告》推(tui)算心(xin)(xin)(xin)(xin)血管(guan)病(bing)患人(ren)數3.3億，其中腦卒中1,300萬(wan)(wan)，冠心(xin)(xin)(xin)(xin)病(bing)1,139萬(wan)(wan)，心(xin)(xin)(xin)(xin)力衰竭890萬(wan)(wan)，肺源性心(xin)(xin)(xin)(xin)臟病(bing)500萬(wan)(wan)，心(xin)(xin)(xin)(xin)房顫動487萬(wan)(wan)，風濕性心(xin)(xin)(xin)(xin)臟病(bing)250萬(wan)(wan)，先天性心(xin)(xin)(xin)(xin)臟病(bing)200萬(wan)(wan)，下肢(zhi)動脈疾病(bing)4,530萬(wan)(wan)，高血壓(ya)2.45億。報告顯示，2019年(nian)，農村和城市心(xin)(xin)(xin)(xin)血管(guan)病(bing)分別占死(si)因的 46.74%和 44.26%，腫瘤占23.27%和25.73%。
2.伴隨老年(nian)加齡，阿爾茨海默(mo)癥患病率(lv)激增
世界各國的(de)情(qing)況相同，當人步入老(lao)年(nian)后(hou)，因患阿爾(er)茨海默病（Alzheimer's disease，AD）、腦血管疾病等導致(zhi)認知功能(neng)障礙（亦稱“老(lao)年(nian)癡呆癥”）的(de)風(feng)險將(jiang)增大(da)，大(da)多數患者在65歲之后(hou)開始發病，年(nian)齡(ling)越大(da)，患病率越高。
2022年(nian)(nian)9月，國家(jia)衛(wei)健(jian)委新聞發布會表(biao)示，阿(a)爾(er)茨(ci)海默病是老年(nian)(nian)期癡(chi)呆最主要的類型，中(zhong)國60歲及以上老年(nian)(nian)人中(zhong)約(yue)有(you)1,500萬癡(chi)呆患者，其中(zhong)1,000萬是阿(a)爾(er)茨(ci)海默病患者。
根(gen)據國際阿爾茨(ci)海(hai)默病協會(hui)的(de)(de)報告顯示，到2050年，患者將(jiang)增加至 1.52億(yi)，是現在(zai)患病人數的(de)(de)3倍(bei)。
3.一旦罹患重疾，“因病致貧”的風險增大
一旦(dan)老人罹患重(zhong)疾(ji)或(huo)需(xu)要長期護(hu)理，如果(guo)需(xu)要自費(fei)支付(fu)超過(guo)醫保統籌的(de)最(zui)高(gao)支付(fu)標(biao)準的(de)費(fei)用(yong)(yong)，且(qie)金(jin)額比較大時(shi)，若老人除用(yong)(yong)于生(sheng)活的(de)養老資金(jin)外并(bing)無積蓄，則(ze)只能由子女來替(ti)老人付(fu)賬。問題(ti)是，如果(guo)是獨生(sheng)子女夫婦，可能需(xu)要照顧各(ge)自的(de)父(fu)(fu)母(mu)(mu)（假設也是獨生(sheng)子女），以及各(ge)自的(de)祖(zu)父(fu)(fu)母(mu)(mu)和外祖(zu)父(fu)(fu)母(mu)(mu)（4名(ming)×2），最(zui)多將面(mian)(mian)對12名(ming)長輩，一旦(dan)12人中出現1人或(huo)數人同時(shi)罹患重(zhong)疾(ji)，獨生(sheng)子女夫婦將承受巨(ju)大的(de)財務壓力，有可能面(mian)(mian)臨(lin)因病致貧的(de)風險。
（三）能否開發“提前消費型”壽險，用于解決老(lao)齡社會難題
從商業壽險的(de)(de)(de)角度(du)，能(neng)(neng)否在商業保險的(de)(de)(de)基(ji)礎(chu)上(shang)，探索構建一(yi)種“提前消費型”的(de)(de)(de)綜(zong)合性保險產品，讓老年人一(yi)旦罹患重疾或需要長(chang)期護(hu)理之際(ji)，能(neng)(neng)有充(chong)足(zu)的(de)(de)(de)資金來應(ying)對高額治(zhi)療費或支付長(chang)期護(hu)理費用(yong)。
一種是能(neng)否(fou)考慮對現有的(de)(de)(de)壽險產(chan)(chan)品進行加工，補(bu)充其“提前(qian)消費”功能(neng)；另一種是根據老年人的(de)(de)(de)財務(wu)狀況，探索能(neng)否(fou)將其所有的(de)(de)(de)房產(chan)(chan)，在不影響生前(qian)居住和(he)使用的(de)(de)(de)情況下，轉化為可(ke)隨時(shi)使用的(de)(de)(de)資產(chan)(chan)，以便(bian)能(neng)在最需要的(de)(de)(de)時(shi)候使用。
以上兩種“提(ti)前消費型”保險產(chan)品的開發(fa)和利用，可(ke)為老年(nian)人一旦(dan)罹患重疾或需要長期護理時，自力解決財(cai)務困(kun)境，緩解因病(bing)致貧(pin)的風險。
本文將通過一定的(de)(de)數據分析和可(ke)行(xing)性解析，探索構建以“自助”模式為中(zhong)心(xin)的(de)(de)“提(ti)前消(xiao)費型(xing)”綜合保險產品的(de)(de)可(ke)能性。
二、老(lao)齡社會的國際性難題背景
（一）老年生活所需(xu)的兩大財源
人(ren)到(dao)老年需要有兩類(lei)財源方面的支撐，第(di)一類(lei)財源是(shi)養老金，第(di)二類(lei)財源是(shi)醫(yi)療(liao)、長(chang)期護理資金。
第一類財源(yuan)是(shi)(shi)支撐老(lao)年(nian)人(ren)生活(huo)的(de)養(yang)(yang)(yang)(yang)老(lao)金。以前老(lao)人(ren)的(de)養(yang)(yang)(yang)(yang)老(lao)財源(yuan)主(zhu)要是(shi)(shi)“養(yang)(yang)(yang)(yang)兒(er)防老(lao)”，子女提(ti)供的(de)贍養(yang)(yang)(yang)(yang)費(fei)。現在大多數老(lao)年(nian)人(ren)主(zhu)要是(shi)(shi)依靠社(she)會基本養(yang)(yang)(yang)(yang)老(lao)保險金。
; 第二(er)類財源是一旦罹患重疾或(huo)需要長期護理(li)，能用(yong)(yong)于支(zhi)付醫(yi)療、長期護理(li)費用(yong)(yong)的資金。
;以前(qian)，醫療救(jiu)治費用的(de)財(cai)源(yuan)，除老人有能(neng)力自己承擔外，主要依靠(kao)子女的(de)支援。現在，主要是依靠(kao)以下幾種(zhong)財(cai)源(yuan)。
第一，主要財源是(shi)社會醫療保險提(ti)供的醫療救治費用。
第(di)二，當費(fei)(fei)用(yong)超(chao)過醫保(bao)(bao)報(bao)銷(xiao)所產生不足或(huo)需要長期(qi)護理費(fei)(fei)用(yong)時，需要依靠以下(xia)三種來(lai)源。其(qi)一(yi)、老人(ren)的(de)(de)積(ji)蓄；其(qi)二，子女的(de)(de)資金支援；其(qi)三，老年人(ren)若(ruo)有參加商業醫療保(bao)(bao)險(xian)(xian)/含重疾險(xian)(xian)或(huo)各種互助保(bao)(bao)險(xian)(xian)的(de)(de)情(qing)況下(xia)，這些機構的(de)(de)保(bao)(bao)險(xian)(xian)金或(huo)互助金。
; （二）老年人(ren)一旦(dan)患大病將面臨三個(ge)困境
1.困(kun)境之一：未加入(ru)任何(he)保險的困(kun)境
步入老年前并未加入任何(he)商業醫(yi)療保(bao)險或重(zhong)疾(ji)險，一旦罹患重(zhong)病(bing)，資金(jin)不(bu)足，無力支(zhi)付(fu)醫(yi)療費(fei)(fei)或長期護理費(fei)(fei)用時，無法從商業保(bao)險中(zhong)獲得保(bao)險金(jin)來應對超過醫(yi)保(bao)支(zhi)付(fu)上限部分的醫(yi)療費(fei)(fei)。
2.困境之二：加(jia)入(ru)壽(shou)險的困境
步入(ru)老年前加入(ru)壽險(xian)，由(you)于(yu)被(bei)保險(xian)人生存，不能(neng)提前領取(qu)死(si)亡(wang)(wang)保險(xian)金(jin)。其實，加入(ru)壽險(xian)的目的是為兒孫(sun)留(liu)下錢(qian)財。而當被(bei)保險(xian)人罹患重疾需要錢(qian)財治(zhi)療時，卻無救濟渠(qu)道。有壽險(xian)合同在手，只(zhi)是沒有發生保險(xian)事(shi)故（被(bei)保險(xian)人去世(shi)），就(jiu)不能(neng)提前領取(qu)死(si)亡(wang)(wang)保險(xian)金(jin)。
另外，雖然壽險合同規定，投保(bao)(bao)人可以利(li)用保(bao)(bao)單進行(xing)質押，向保(bao)(bao)險公司貸款(kuan)，但貸款(kuan)的利(li)息一(yi)般(ban)在5%至6%之間，遠高(gao)于央行(xing)的定期(qi)存款(kuan)基(ji)準利(li)率(lv)（現行(xing)一(yi)年期(qi)為1.5%），大(da)多數人不愿意抵(di)押保(bao)(bao)險合同貸款(kuan)。
3.困境之三(san)：一(yi)旦罹患重疾(ji)財(cai)源(yuan)短缺(que)的困境
一(yi)旦老(lao)人(ren)罹(li)患重疾或(huo)需(xu)要長期(qi)護理，在(zai)資(zi)金(jin)(jin)不足(zu)(zu)的(de)情(qing)況(kuang)下，需(xu)要子女(nv)來替老(lao)人(ren)付賬。如(ru)(ru)前文所舉(ju)情(qing)況(kuang)，如(ru)(ru)果(guo)夫婦均為獨生(sheng)子女(nv)，一(yi)旦12名長輩(bei)中出(chu)現(xian)1人(ren)或(huo)數人(ren)同(tong)時(shi)罹(li)患重疾時(shi)，都需(xu)要支援的(de)情(qing)況(kuang)下，若該夫婦無充(chong)足(zu)(zu)的(de)資(zi)金(jin)(jin)，可能會面臨財務危機。
老人(ren)(ren)方面：北上廣(guang)一(yi)線城市，老人(ren)(ren)若自有住(zhu)房(fang)，市值往往是幾百、上千萬元，而日(ri)常靠養老金收(shou)入的老人(ren)(ren)，一(yi)旦(dan)患重疾，立馬捉襟見肘，需要資金時，卻不想賣(mai)房(fang)換成(cheng)現金，變成(cheng)租房(fang)住(zhu)。
子(zi)女方(fang)面：長(chang)輩們一一罹患(huan)重疾，直到去(qu)世期間，在最需要用(yong)錢的(de)(de)(de)時(shi)候，無(wu)錢可用(yong)，又(you)不能強行變賣長(chang)輩們的(de)(de)(de)房(fang)產，來(lai)應對財務危機。這是真正的(de)(de)(de)困境所在。
（三）厘清(qing)老年人住房的(de)持有情(qing)況和(he)房產往下傳承的(de)需(xu)求
1.老年人的(de)住房持有情(qing)況(kuang)
根據2012年(nian)5月發(fa)布的(de)《中國家庭金融調查報告》顯示，中國家庭自有(you)住(zhu)房擁有(you)率為(wei)(wei)89.68%，高(gao)于世(shi)界平均的(de) 60%（美(mei)國 65.4%、英國70%、日本60%）。城鎮老年(nian)人(ren)(ren)(ren)住(zhu)房擁有(you)率為(wei)(wei)75.7%，城鎮老年(nian)人(ren)(ren)(ren)住(zhu)房擁有(you)面(mian)積約(yue)為(wei)(wei)33.66億平方米(mi)，人(ren)(ren)(ren)均住(zhu)房面(mian)積為(wei)(wei)33平方米(mi)以上。
2.老(lao)人持有房(fang)產往下(xia)傳承的需求
若(ruo)是獨生(sheng)子(zi)(zi)女，最多可繼(ji)承3套(tao)(tao)住房(fang)(fang)（父母(mu)1套(tao)(tao)、祖(zu)父母(mu)和外祖(zu)父母(mu)各1套(tao)(tao)）。若(ruo)夫(fu)婦都是獨生(sheng)子(zi)(zi)女，將(jiang)(jiang)超過3套(tao)(tao)。繼(ji)承后，多余的(de)(de)房(fang)(fang)子(zi)(zi)或(huo)(huo)出租或(huo)(huo)出售，可增加財(cai)富積累。這個現象從全國范圍的(de)(de)維度俯視時，市面上待租或(huo)(huo)待價(jia)而沽的(de)(de)房(fang)(fang)產將(jiang)(jiang)會充斥市場，人人手(shou)里都有幾套(tao)(tao)，誰(shui)來(lai)租房(fang)(fang)和購房(fang)(fang)呢？根據前(qian)述信(xin)息表明，城鎮老(lao)(lao)年人七成左右持有房(fang)(fang)產，是否可以預見社會將(jiang)(jiang)進入(ru)不再需要(yao)老(lao)(lao)一輩將(jiang)(jiang)房(fang)(fang)產留給兒孫輩，不再需要(yao)往下傳承的(de)(de)時代。
三、構建“提前消(xiao)費型”系列保險之必要性
（一(yi)）何(he)為“提(ti)前消費型”保險
1. 定義
壽險(xian)合(he)同(tong)約定(ding)(ding)(ding)，當被保(bao)(bao)險(xian)人(ren)去世時(shi)(shi)，即為保(bao)(bao)險(xian)事(shi)(shi)故發生，保(bao)(bao)險(xian)公(gong)(gong)司向受益人(ren)支付死亡保(bao)(bao)險(xian)金(jin)(jin)。而“提(ti)前(qian)消(xiao)費(fei)”是指，在(zai)保(bao)(bao)險(xian)事(shi)(shi)故尚未發生（被保(bao)(bao)險(xian)人(ren)生存）時(shi)(shi)，因被保(bao)(bao)險(xian)人(ren)罹患重疾，或需要長期護理的情況(kuang)下，保(bao)(bao)險(xian)公(gong)(gong)司在(zai)確認之后，可以提(ti)前(qian)向被保(bao)(bao)險(xian)人(ren)支付一(yi)部分或全(quan)部死亡保(bao)(bao)險(xian)金(jin)(jin)。此類操作(zuo)，需要合(he)同(tong)當事(shi)(shi)人(ren)之間(jian)約定(ding)(ding)(ding)，并將此約定(ding)(ding)(ding)寫(xie)入保(bao)(bao)險(xian)合(he)同(tong)。
2.“以房(fang)養老保險”就是一種“提前消費型(xing)”保險
“以(yi)房養老(lao)(lao)(lao)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)”是一種將(jiang)住房抵(di)(di)押與(yu)終身年(nian)金保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)相(xiang)結合的商業養老(lao)(lao)(lao)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)。該保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)產(chan)品要求投保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)（一般兼(jian)被保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)）將(jiang)擁有的房產(chan)抵(di)(di)押給(gei)(gei)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)公司(si)，被保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)可(ke)以(yi)繼(ji)續擁有房屋占(zhan)有、使用(yong)、收益和經抵(di)(di)押權人(ren)(ren)同(tong)意的處(chu)置權，同(tong)時被保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)按(an)照保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)合同(tong)的約定，按(an)月(yue)或按(an)年(nian)領取(qu)養老(lao)(lao)(lao)金直至身故。被保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)人(ren)(ren)身故后，保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)公司(si)獲得(de)抵(di)(di)押房產(chan)處(chu)置權，處(chu)置所(suo)得(de)將(jiang)優先用(yong)于(yu)償付(fu)(fu)養老(lao)(lao)(lao)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)相(xiang)關費(fei)用(yong)。若有剩余，將(jiang)剩余部分支付(fu)(fu)給(gei)(gei)保(bao)(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)合同(tong)指定的遺(yi)族。
3.“以房養(yang)老(lao)(lao)保險”能(neng)否(fou)解決“因病致貧”老(lao)(lao)齡社(she)會難題
由于(yu)各國(guo)國(guo)情不同，其(qi)對“以房養(yang)老保險(xian)”產品的需求也不盡相同。中國(guo)的城鎮職(zhi)工(gong)基(ji)本(ben)養(yang)老保險(xian)替(ti)代(dai)率比較(jiao)扎(zha)實，以上海市為例，企業(ye)退休(xiu)人員(yuan)月(yue)(yue)平均養(yang)老金是4,515元③，而上海市本(ben)科畢業(ye)生起薪(xin)的月(yue)(yue)薪(xin)為5,386元④。可見，除非發生本(ben)文所討(tao)論的“一旦罹患重疾等”風(feng)險(xian)，在一般情況下并沒有顯示養(yang)老金不足和亟需增加養(yang)老金的迫切性。
因此(ci)，按照(zhao)目前中國城鎮企業(ye)職工退休后(hou)的養老(lao)金發(fa)放(fang)水平(ping)，一般情況下，可以滿足退休人員的基本(ben)生活，因此(ci)，中國“以房養老(lao)”的普及率不高(gao)，鄰(lin)國日(ri)本(ben)也同樣如此(ci)⑤。
壽險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)公司經營“以房(fang)養老(lao)(lao)保(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)”產品(pin)(pin)，其設計原(yuan)理和設計方案，都是圍(wei)繞(rao)為被(bei)保(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人按月或按年支付保(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)合同(tong)約(yue)定金(jin)額的(de)養老(lao)(lao)金(jin)為主(zhu)要內容(rong)，如被(bei)保(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)人需要臨時(shi)大量增加支付養老(lao)(lao)金(jin)的(de)情況下，“以房(fang)養老(lao)(lao)保(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)”產品(pin)(pin)將(jiang)受(shou)到生效(xiao)保(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)合同(tong)的(de)事先(xian)約(yue)定的(de)約(yue)束，而無力(li)去改變保(bao)險(xian)(xian)(xian)(xian)(xian)合同(tong)的(de)性質，因此，其難以解決本文所著眼的(de)老(lao)(lao)齡(ling)社會難題。
; （二(er)）構(gou)建“提前消費型”保險的基本思(si)路
“提(ti)前消費型”保險可以有(you)(you)兩種設(she)計(ji)方法，第一(yi)，現(xian)有(you)(you)的壽險產品附加(jia)“特約提(ti)前給付死亡(wang)保險金”方式(shi)；第二，開發房產抵(di)押(ya)型“提(ti)前消費綜合(he)保險”方式(shi)。
1.現有(you)的壽(shou)險產品(pin)可附加(jia)“提(ti)前給付(fu)死亡保(bao)險金”方式(shi)
通過(guo)對現有壽(shou)險產品的(de)死(si)亡后給(gei)付(fu)進(jin)行加(jia)工，對罹患重病(bing)需要治(zhi)療費時，符合保險合同條款約定條件者(zhe)，啟動提前(qian)給(gei)付(fu)部(bu)分或全部(bu)“死(si)亡保險金(jin)”的(de)功能，以(yi)這種“提前(qian)消費”的(de)方式(shi)，緩解(jie)“因(yin)病(bing)致貧”難(nan)題。
具(ju)體(ti)而言，可將定(ding)期或終身壽險(xian)(xian)設計成，附帶有“提(ti)前給(gei)付(fu)‘死亡(wang)保(bao)(bao)險(xian)(xian)金(jin)’”特(te)約(yue)或附加保(bao)(bao)險(xian)(xian)的產(chan)品。可規定(ding)，當被保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)向壽險(xian)(xian)公司申請“提(ti)前給(gei)付(fu)‘死亡(wang)保(bao)(bao)險(xian)(xian)金(jin)’”時(shi)，在符合雙(shuang)方約(yue)定(ding)的情況下，壽險(xian)(xian)公司可啟動提(ti)前向被保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)支付(fu)部分或全部“死亡(wang)保(bao)(bao)險(xian)(xian)金(jin)”的功能。
2.開發房產(chan)抵押型“提前消費綜合保險” 方式
通過開發房產抵(di)押型的“提(ti)前消(xiao)費(fei)綜合保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)”，旨在(zai)(zai)(zai)解決萬一當被(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)人罹患重疾需要(yao)大額治(zhi)療(liao)費(fei)或長期護理費(fei)時，保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公司可對被(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)人在(zai)(zai)(zai)扣除醫保(bao)(bao)(bao)(bao)以(yi)(yi)(yi)及其他商(shang)業(ye)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)所支付(fu)的費(fei)用(yong)之外，資金尚(shang)短(duan)缺的部分(fen)，給付(fu)“提(ti)前使(shi)用(yong)墊(dian)付(fu)金”，直至雙方(fang)在(zai)(zai)(zai)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)合同(tong)中約定的“提(ti)前使(shi)用(yong)墊(dian)付(fu)金”總額完全消(xiao)化為止。在(zai)(zai)(zai)被(bei)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)人最需要(yao)治(zhi)療(liao)等費(fei)用(yong)時，以(yi)(yi)(yi)這種“提(ti)前消(xiao)費(fei)”的方(fang)式，以(yi)(yi)(yi)自力（自助模式）來緩解“因病致貧”難題(ti)。
四、“提前消費綜合保險”基(ji)本結構的探索
（一）產(chan)品結構的設計思(si)路
1.產品結構
產品名稱(cheng)可(ke)擬(ni)為(wei)“提前(qian)消費(fei)綜(zong)合(he)保險(xian)”，其可(ke)分(fen)兩個部分(fen)：“人壽保險(xian)部分(fen)”和“提前(qian)消費(fei)房產價值(zhi)保險(xian)部分(fen)”，參見圖1。
圖1 產品結構(gou)和保費繳(jiao)納示(shi)意圖
2.投保流程
（1）投保(bao)人(ren)方面
第一(yi)，與(yu)保險(xian)公司簽訂被保險(xian)人名下(xia)的(de)(de)房產在啟(qi)動“提前消費模(mo)式”時進行抵押登記的(de)(de)協議。
A.擁(yong)有(you)自有(you)房(fang)產（產權證書上是被保(bao)險(xian)人(ren)或被保(bao)險(xian)人(ren)夫妻(qi)的名義(yi)），房(fang)產有(you)關的產權證齊全；
B.無(wu)隱形(xing)產權糾紛的隱患；
C.無(wu)處分房產的遺囑；
D.房產處于無任何抵(di)押(ya)狀態(tai)。
E.房產的土地使用權的剩(sheng)余年限不(bu)得短(duan)于保險合同的有效年限。
; 上(shang)述的B、C、D需要公證(zheng)。
第二，指定(ding)被保險人(ren)和保險金受(shou)益人(ren)；
第三(san)，繳(jiao)納人(ren)壽保險的保費和(he)管(guan)理費。
（2）保險公(gong)司(si)方面
第一(yi)，根據(ju)抵(di)押(ya)房產的(de)市場價(jia)值(zhi)進行評估，核定一(yi)年(nian)有(you)效(xiao)期的(de) “提前(qian)使用(yong)墊付金(jin)”的(de)最高金(jin)額；第二，與投保人約定 “提前(qian)使用(yong)墊付金(jin)”按(an)月、按(an)年(nian)或按(an)實際(ji)需求(qiu)支付。
圖2 投保流程示意圖
3.投保年齡限(xian)制
投保(bao)年齡(ling)限制(zhi)不(bu)是指投保(bao)人的年齡(ling)，而是被(bei)保(bao)險人的年齡(ling)。“人壽保(bao)險部(bu)(bu)分”投保(bao)年齡(ling)限制(zhi)與“提前消費房產價值保(bao)險部(bu)(bu)分”不(bu)同，壽險部(bu)(bu)分為20歲至(zhi)60歲；提前消費房產價值保(bao)險部(bu)(bu)分為20歲至(zhi)無(wu)上限。
第一(yi)，被保(bao)險人年齡在20歲(sui)到(dao)60歲(sui)之(zhi)間，兩(liang)部分必(bi)須一(yi)起投保(bao)“提前消費綜合(he)保(bao)險”。參見圖3。
圖(tu)3 20歲至60歲投保示意圖(tu)
第(di)二，年齡(ling)在61歲以上(shang)只能單獨投(tou)提前消(xiao)費房產價值部分的“提前消(xiao)費保險”。可(ke)附(fu)加“特約高齡(ling)壽險”。參見圖(tu)4。
圖(tu)4 61歲以(yi)上投保(bao)示意圖(tu)
（二）人壽保險(xian)部(bu)分
人(ren)壽保(bao)險部分（即死亡(wang)保(bao)險部分）。可(ke)采用定期(qi)方(fang)(fang)式和(he)終(zhong)身(shen)方(fang)(fang)式，其設(she)計和(he)經營(ying)方(fang)(fang)法與普通壽險無二，保(bao)險費(fei)率可(ke)參照(zhao)中國保(bao)險行業(ye)協會的(de)示(shi)范(fan)費(fei)率。可(ke)附加“特約(yue)提前領取死亡(wang)保(bao)險金(jin)保(bao)險”。
（三(san)）提前消(xiao)費房產價值(zhi)保險部(bu)分(fen)
1.針對“提(ti)前(qian)消(xiao)費房產價值保險部分”的合同要點
第(di)一(yi)，保險公(gong)司與投(tou)保人之間，需要對啟動向被保險人支付(fu)(fu)(fu)“提前使用(yong)墊付(fu)(fu)(fu)金”時的(de)支付(fu)(fu)(fu)條件、支付(fu)(fu)(fu)金額(e)、支付(fu)(fu)(fu)頻度(du)、最(zui)高支付(fu)(fu)(fu)額(e)度(du)等有關事(shi)項進行約定。
第二(er)，考慮(lv)到如果投保(bao)時設(she)定的(de)“提前(qian)使用墊付金”最高支(zhi)付額度(du)高于房(fang)產(chan)價值，一(yi)旦該(gai)(gai)房(fang)產(chan)價值完(wan)全消化(hua)后(hou)，萬一(yi)出現保(bao)險(xian)(xian)公司(si)拍(pai)賣(mai)房(fang)產(chan)的(de)價值不足以償還保(bao)險(xian)(xian)公司(si)已經(jing)向被保(bao)險(xian)(xian)人支(zhi)付醫(yi)療費的(de)情(qing)況，因此，在(zai)設(she)定“提前(qian)使用墊付金”最高支(zhi)付額度(du)時，可(ke)根據該(gai)(gai)房(fang)產(chan)市(shi)場價格的(de)六(liu)成(cheng)(cheng)至八成(cheng)(cheng)之間的(de)金額設(she)定。
對應房產市價、物價變動，需要調整“提前(qian)使用墊付(fu)金(jin)”最高支付(fu)額度(du)。
A.定期調整。
可規定每年年底，根據(ju)房產市場價格進(jin)行(xing)最(zui)高支付額度的調整(zheng)。
B.臨時調(diao)整(zheng)。
若在(zai)定(ding)期調整(zheng)期間，房(fang)產市場發生(sheng)比較大的(de)價格變動時，保(bao)險公司可臨時提起(qi)調整(zheng)程序，協商(shang)調整(zheng)雙方(fang)約定(ding)的(de)最高支付額度，若協商(shang)無效，則保(bao)險合(he)同終止(zhi)。
2.支(zhi)付保險金/提前使用(yong)墊付金的三種情況
保(bao)險合同訂立(li)后(hou)，因約(yue)定的保(bao)險事(shi)故發生，一(yi)般會有(you)以下三種(zhong)情況導致合同終止(zhi)或啟動“提前消費”功能(neng)。
第一，當保(bao)險(xian)合(he)同迎來滿期，合(he)同實施(shi)期間并無(wu)約定(ding)的保(bao)險(xian)事(shi)(shi)故發生，保(bao)險(xian)公司只需向被(bei)保(bao)險(xian)人支付生存(cun)保(bao)險(xian)金(jin)、各(ge)類事(shi)(shi)務(wu)費用結算完(wan)成后，合(he)同終止。
第(di)二，保險合(he)同(tong)尚在有(you)效期(qi)間，被保險人(ren)去世，保險公司需向受益(yi)人(ren)支(zhi)付(fu)死亡(wang)保險金，各類事務(wu)費用結算(suan)完成后(hou)，合(he)同(tong)終止。
第三，保(bao)險(xian)合(he)同有效期間(jian)，被保(bao)險(xian)人罹患重(zhong)疾或(huo)需要長期護理時(shi)，申請啟動(dong)“提(ti)(ti)前消費”功能、保(bao)險(xian)公司向被保(bao)險(xian)人支(zhi)付“提(ti)(ti)前使用墊(dian)付金”。
圖(tu)5 支付保險金/提前使用墊(dian)付金的(de)示(shi)意圖(tu)
3.如何啟動“提前消費(fei)”功能
（1）支(zhi)付 “提前(qian)使用墊付金”
被保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)人(ren)罹患重(zhong)疾需(xu)要治(zhi)療(liao)費(fei)(fei)或(huo)(huo)(huo)長(chang)期護理費(fei)(fei)時，可向保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)公司(si)申請啟(qi)動“提前消費(fei)(fei)”。保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)公司(si)在(zai)符(fu)合保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)合同約定的情況下，在(zai)限額內，按月或(huo)(huo)(huo)按年(nian)或(huo)(huo)(huo)按實際醫(yi)療(liao)費(fei)(fei)的金(jin)額，向被保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)人(ren)支付(fu)“提前使用(yong)墊付(fu)金(jin)”。
（2）“提前(qian)使用墊付金(jin)”的支付終止
一旦“提(ti)前使(shi)(shi)用墊付(fu)金”最高(gao)支付(fu)額(e)度全部(bu)消化，保險公司終止(zhi)支付(fu)“提(ti)前使(shi)(shi)用墊付(fu)金”，但并不影響被保險人對房產的居住權(quan)的使(shi)(shi)用，直至被保險人去(qu)世為止(zhi)。
4.啟動“提前消費”后，三種(zhong)情況的處理方法
在(zai)保險有效(xiao)期間，一(yi)般會發生(sheng)圖(tu)示的三種情況，其處(chu)理方式(shi)參見圖(tu)6。
圖6 三種情(qing)況處理方法的示意圖
5.提前(qian)使(shi)用(yong)墊付金額度全部消化的處理(li)方法
一旦(dan)提(ti)前使用墊(dian)付(fu)金(jin)額度全部消(xiao)化，保(bao)(bao)險(xian)(xian)合(he)同提(ti)前消(xiao)費(fei)房(fang)(fang)產(chan)(chan)價值(zhi)部分的效(xiao)力(li)終止后，保(bao)(bao)險(xian)(xian)公(gong)司可根據(ju)保(bao)(bao)險(xian)(xian)合(he)同的約定，等被保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)去世后，將抵押在保(bao)(bao)險(xian)(xian)公(gong)司的房(fang)(fang)產(chan)(chan)進(jin)行競拍(pai)，競拍(pai)獲得的售(shou)房(fang)(fang)資金(jin)，首先償還保(bao)(bao)險(xian)(xian)公(gong)司提(ti)前支付(fu)給(gei)被保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)的所(suo)有費(fei)用（含利息）以及(ji)管(guan)理費(fei)，并扣除(chu)保(bao)(bao)險(xian)(xian)費(fei)。若(ruo)有余(yu)額，返還給(gei)被保(bao)(bao)險(xian)(xian)人(ren)遺(yi)族。
;6.夫妻共同(tong)使用同(tong)一房產(chan)抵押投保的(de)處理思路
“提前(qian)消費綜合保(bao)(bao)險(xian)”并(bing)不(bu)排斥(chi)夫(fu)妻一起(qi)使用同一房產抵(di)押(ya)(ya)投(tou)保(bao)(bao)。如果夫(fu)妻一方投(tou)保(bao)(bao)并(bing)啟(qi)動了“提前(qian)使用墊付金(jin)”，萬一去世后，抵(di)押(ya)(ya)房產按合同規定需要(yao)拍賣，生存方將居無住所。因此，保(bao)(bao)險(xian)合同應允許夫(fu)妻使用同一房產抵(di)押(ya)(ya)，分別投(tou)保(bao)(bao)，參見圖7。
圖7 夫(fu)妻共同使(shi)用同一房產抵押(ya)投保的示(shi)意圖
若夫妻一方先(xian)行去(qu)世，抵押中(zhong)的房(fang)產不能拍賣變現，因為，生存方其(qi)保險合同尚(shang)存，需要繼續(xu)居住。因此，需要有一個(ge)合理的，人性化的解(jie)決方案，設想如圖8所示。
圖(tu)8 一旦房產價值完全消化的處理思路示意圖(tu)
7.“提前使(shi)用(yong)墊付(fu)金”的(de)支付(fu)方法
在(zai)支(zhi)付“提(ti)前使用墊付金(jin)”時(shi)，如(ru)確認被(bei)保險(xian)人(ren)有能力自己管理財(cai)務，可(ke)直(zhi)接向被(bei)保險(xian)人(ren)支(zhi)付。如(ru)無法確認被(bei)保險(xian)人(ren)的管財(cai)能力，可(ke)以考慮代替被(bei)保險(xian)人(ren)直(zhi)接向醫(yi)院或(huo)護理機(ji)構支(zhi)付。此舉是為了(le)防(fang)止當被(bei)保險(xian)人(ren)出(chu)現生活不能自理、無管財(cai)能力的情況時(shi)，若親屬之(zhi)間發生經(jing)濟糾(jiu)紛，波(bo)及被(bei)保險(xian)人(ren)的治療或(huo)護理。
8.“提前支付”保險金的利息計算問題(ti)
“提前使用墊付金”性(xing)質(zhi)是被保險人向(xiang)保險公司借款，需要(yao)計算利息，利息可(ke)以按照央(yang)行的標(biao)準(zhun)利率執行。
; （四）產品(pin)設計前(qian)的準(zhun)備工作
前文進行(xing)了初(chu)級(ji)層面的(de)探(tan)索，但由(you)于該課(ke)題涉及老(lao)年人群的(de)根(gen)本利益，因此須慎重進行(xing)。
第一(yi)(yi)，設計出(chu)符合本(ben)思路的問卷，對(dui)一(yi)(yi)、二線城市老(lao)年居民進行(xing)一(yi)(yi)定數量的問卷調(diao)查，對(dui)其(qi)能否接受進行(xing)摸(mo)底。
第二，對問卷調查結(jie)果進行科學(xue)評判，同時需要進行一定數量(liang)的小組采訪調研，確定民意走(zou)向(xiang)，建立理論假(jia)設。
第三，市場調(diao)研(yan)結束后，需(xu)要專(zhuan)業(ye)機構根據國(guo)內歷(li)史(shi)數(shu)據和保險行(xing)業(ye)以及醫(yi)療行(xing)業(ye)的(de)經(jing)驗數(shu)據，對(dui)假(jia)設進行(xing)研(yan)判。
第四，根據可行性分析報告(gao)，還需對以(yi)下三(san)個方(fang)面進行驗(yan)證。其一，具(ju)有合法(fa)合規性；其二，符(fu)合社(she)會的公序良俗、公共道德；其三(san)，壽險公司能獲得一定的收益。
第五，需要加強以下幾(ji)個維度的(de)(de)觀察。其(qi)一(yi)，房地產價(jia)格(ge)。觀察房地產價(jia)格(ge)市(shi)場的(de)(de)今后走向，尤其(qi)是房產價(jia)格(ge)的(de)(de)穩定性、是否(fou)具有價(jia)格(ge)上(shang)漲或下滑(hua)的(de)(de)趨勢。其(qi)二，金融(rong)風(feng)(feng)險。觀察貨幣穩定還(huan)是具有通脹或通縮風(feng)(feng)險的(de)(de)走向。其(qi)三，新醫學(xue)科技。觀察三大疾病的(de)(de)新醫術(shu)、新藥物(wu)、新治療的(de)(de)動(dong)向。
（五(wu)）能否(fou)得到政(zheng)府所得稅方(fang)面的政(zheng)策性優惠
在推廣和經營“提前消費型保險(xian)”時，能否(fou)在稅務方面得到政府政策(ce)性優惠？
1.所得稅優惠(hui)部分(fen)
其一，壽險公(gong)司向被保(bao)險人支付“提前使用墊(dian)付金”部分。
其二，抵(di)押(ya)房產拍賣所得售房款，其中需要償還給保(bao)險公司已(yi)經支付(fu)(fu)“提前(qian)使用墊(dian)付(fu)(fu)金(jin)”的總(zong)額(e)，可屬于(yu)所得稅優惠部分(fen)，保(bao)險公司在領(ling)受時(shi)，可免(mian)所得稅。
2.不能享受所得稅優惠部分
其(qi)一，抵押房(fang)產拍賣(mai)后(hou)，歸被保險人或(huo)其(qi)繼承人所(suo)獲得的賣(mai)房(fang)款(kuan)項部分。
其(qi)二，上述(shu)償還給保險公司已經支付(fu)“提(ti)前使用(yong)墊付(fu)金”的總(zong)額的利息部分，不屬于所(suo)得(de)稅優惠部分。
其(qi)三，保(bao)(bao)險公(gong)司(si)支(zhi)付給被(bei)保(bao)(bao)險人的(de)生(sheng)存保(bao)(bao)險金(jin)，或保(bao)(bao)險公(gong)司(si)支(zhi)付給保(bao)(bao)險金(jin)受益人的(de)死亡保(bao)(bao)險金(jin)。
至于“提前(qian)消(xiao)費型保險”能否列入免稅優惠(hui)行列，需(xu)要(yao)服從全局考量。
五、結(jie)語
本文提出了設想，希望能(neng)(neng)積極調動(dong)老年(nian)人群自身(shen)的(de)力量，來有效(xiao)解決老齡社會中的(de)難題。若能(neng)(neng)得(de)出可行(xing)的(de)結論(lun)，有可能(neng)(neng)達到以下的(de)效(xiao)果。
第一，可(ke)減(jian)緩因少子、老齡(ling)比率(lv)逐(zhu)年增(zeng)多的(de)情況(kuang)下，“公助(zhu)”醫(yi)療費和護理費的(de)預算(suan)和實際支出(chu)逐(zhu)年提(ti)高的(de)速(su)度，減(jian)輕(qing)在(zai)職中青(qing)年群體(ti)的(de)醫(yi)保保費的(de)負(fu)擔(dan)。
第二，減輕家庭中(zhong)小輩們因(yin)長輩罹患重疾等(deng)需要經濟(ji)支援(yuan)的負(fu)擔(dan)。
第三，減少(shao)因發生“因病(bing)致(zhi)貧”后，政府因老年人生活水平低下而實施(shi)救濟措施(shi)方面的財政負擔。
; 由于尚無(wu)先例，無(wu)可參照的(de)模(mo)板，因此，本文只能(neng)提出一(yi)個(ge)大(da)致的(de)框架性思(si)路，而在實務操作的(de)可行(xing)性層面留下了不少課題(ti)需要(yao)研究解決。
注①：此數(shu)據(ju)源于日本國(guo)立(li)社會保(bao)障・人口問題研(yan)究所“人口統計資料集”（2020年）。
注(zhu)②：國家癌癥(zheng)中(zhong)心（NCC）根(gen)據(ju)全國性(xing)的(de)癌癥(zheng)登(deng)記和隨訪監測體(ti)系，在Journal of the National Cancer Center 雜(za)志上(shang)公布了最(zui)新(xin)的(de)癌癥(zheng)登(deng)記年度報告“Cancer incidence and mortality in China”, 2016。
注③：出處：//rsj.sh.gov.cn/tsbxxpl_17347/20220525/t0035_1407123.html，2023年5月(yue)7日訪(fang)問。
注(zhu)④：出處：//www.yaohukou.cn/html/shnews/dazhuanbenkeluohu/29772.html，2023年5月7日訪問(wen)。
注⑤：詳(xiang)細參見筆者(zhe)拙(zhuo)作《日本保(bao)險精要》（元照出版，2019 年）“日本‘以房(fang)養老’模(mo)式普(pu)及難”P428-P432 。
[作者簡介(jie)]沙銀華，現任(ren)銀華金商咨詢(xun)股份有限公(gong)司董事(shi)長(chang)兼(jian)總經(jing)(jing)理。歷任(ren)：日本生命保(bao)險(xian)基礎(chu)研究所(suo)主任(ren)研究員(yuan)，東京(jing)海上日動火災保(bao)險(xian)（中(zhong)國(guo)）有限公(gong)司副總經(jing)(jing)理，中(zhong)國(guo)太平(ping)保(bao)險(xian)服務(wu)（日本）有限公(gong)司總經(jing)(jing)理、董事(shi)。